Исламский банкинг

[B-738]

Исламский банкинг, также известный как исламские финансы, соответствующие шариату, представляет собой уникальную финансовую систему, функционирующую в соответствии с принципами исламского права, или шариата. В отличие от обычных банковских операций, исламский банкинг следует особым этическим принципам, которые способствуют справедливости, прозрачности и социальной ответственности. Цель данной статьи — дать полное представление об исламском банкинге, его принципах, исторических предпосылках и примере его функционирования.

Основные выводы

Исламский банкинг, также называемый исламскими финансами или финансами, соответствующими нормам шариата, относится к финансовой или банковской деятельности, которая соответствует нормам шариата (исламского права).
Двумя основополагающими принципами исламского банкинга являются распределение прибыли и убытков и запрет на взимание и выплату процентов кредиторами и инвесторами.
Исламские банки получают прибыль за счет долевого участия, которое предполагает, что заемщик передает банку долю в своей прибыли, а не выплачивает проценты.
В некоторых обычных банках существуют отделения или отделы, предоставляющие клиентам услуги исламского банкинга.
Принципы исламского банкинга

В основе исламского банкинга лежат два фундаментальных принципа:

Запрет на проценты (Riba): Исламское право строго запрещает начисление и выплату процентов. Риба считается эксплуататорской и вредной для общества. Вместо этого исламское банковское дело поощряет механизмы разделения прибыли и рисков для обеспечения справедливости в финансовых операциях.
Запрет на спекуляции (Maisir): Исламский банкинг не допускает спекулятивной деятельности, связанной с неопределенностью или чрезмерным риском. Азартные игры, спекуляции и контракты с двусмысленными условиями не допускаются. Сделки должны быть основаны на реальной экономической деятельности и материальных активах.
Принципы работы исламских банков

Исламские банковские учреждения предлагают ряд продуктов и услуг, соответствующих принципам шариата. К ним относятся сберегательные счета, инвестиционные счета, финансирование жилья, финансирование торговли и многое другое. Вот некоторые ключевые особенности исламской банковской практики:

Разделение прибылей и убытков: Исламские банки работают по принципу разделения прибыли и убытков между банком и клиентами. Вместо того чтобы взимать проценты по кредитам, исламские банки вступают в партнерские отношения с клиентами, где обе стороны разделяют риски и выгоды от инвестиций или бизнес-предприятия.
Долевое участие: Для получения дохода исламские банки используют модели долевого участия. Когда банк предоставляет финансирование для проекта или бизнеса, он становится партнером и участвует в прибылях или убытках, связанных с этим предприятием. Это способствует более справедливому распределению богатства и формирует чувство общей ответственности.
Финансирование, обеспеченное активами: В исламском банкинге особое внимание уделяется финансированию, основанному на материальных активах. На смену традиционным процентным кредитам приходят такие схемы финансирования, основанные на активах, как Murabaha (финансирование по принципу «затраты плюс»), Ijarah (лизинг) и Musharakah (партнерство). Эти операции связаны с покупкой, арендой или совместным использованием активов, а не с предоставлением денег в долг.
История исламского банкинга

Корни исламского банкинга уходят в средневековую эпоху, когда ближневосточные купцы осуществляли финансовые операции со своими европейскими коллегами. Со временем исламская банковская практика стала альтернативой традиционным банковским системам. Начиная с 1960-х годов, исламский банкинг переживает значительный рост, причем беспроцентные банки открываются как в мусульманских, так и в немусульманских странах.

Пример исламского банкинга

Банк ABC, ведущий международный финансовый институт, имеет специализированное подразделение исламского банкинга, которое осуществляет свою деятельность в соответствии с принципами шариата. Рассмотрим, как исламское подразделение банка ABC демонстрирует принципы и практику исламского банкинга:

Разделение прибыли и убытков: Исламское подразделение банка ABC предлагает контракты Musharakah и Mudarabah. В рамках договора Musharakah банк и клиент сотрудничают как партнеры по бизнесу, разделяя прибыли и убытки в соответствии с согласованным соотношением. Это способствует справедливому распределению рисков и выгод. По договору Mudarabah банк предоставляет капитал, а клиент управляет бизнесом. Прибыль распределяется в соответствии с заранее установленным соотношением, а убытки несет банк.
Финансирование под залог активов: Исламское подразделение банка ABC предоставляет финансирование по контрактам Murabaha. В рамках Murabaha банк приобретает актив, запрашиваемый клиентом, и продает его по взаимно согласованной цене, включая маржу прибыли. Клиент возвращает банку деньги частями в течение определенного периода времени. Таким образом, сделка основывается на материальных активах и позволяет избежать процентного кредитования.
Исламские инвестиционные счета: Исламское подразделение банка ABC предлагает инвестиционные счета, соответствующие принципам шариата. Клиенты могут открывать счета и вкладывать средства в такие соответствующие шариату инвестиционные возможности, как сукук (исламские облигации), акции компаний, соответствующих шариату, и исламские паевые инвестиционные фонды. Прибыль, полученная от этих инвестиций, распределяется между владельцами счетов в соответствии с оговоренными коэффициентами распределения.
Этический отбор: Исламское подразделение банка ABC придерживается принципов этического отбора для обеспечения соответствия инвестиционной и финансовой деятельности принципам шариата. Это предполагает отказ от инвестиций в такие отрасли, как алкоголь, азартные игры, табак и другие запрещенные в соответствии с исламским правом виды деятельности. Подразделение проводит тщательную проверку, чтобы убедиться в том, что все сделки и инвестиции соответствуют этим этическим принципам.
Надзор со стороны Шариатского совета: В исламском подразделении банка ABC действует специальный шариатский совет, в состав которого входят авторитетные ученые в области исламских финансов. Совет дает рекомендации и следит за тем, чтобы все продукты, услуги и операции, предлагаемые подразделением, соответствовали принципам шариата. Совет рассматривает и утверждает деятельность подразделения, обеспечивая прозрачность и соответствие исламскому законодательству.
Исламское подразделение банка ABC стремится предоставлять финансовые решения, соответствующие нормам шариата и отвечающие разнообразным потребностям клиентов. Придерживаясь принципов распределения прибыли и убытков, финансирования под залог активов, этического отбора и контроля со стороны шариатского совета, исламское подразделение банка ABC является примером того, как исламский банкинг может быть реализован в рамках современного финансового института.

Заключение

Исламский банкинг представляет собой уникальную финансовую систему, функционирующую в рамках принципов Шариата. Пропагандируя этические нормы, распределение прибыли и убытков, а также финансирование под залог активов, исламский банкинг стремится к экономической стабильности, социальной справедливости и ответственному финансовому поведению. В условиях значительного роста мировой индустрии исламских финансов исламский банкинг продолжает завоевывать признание в качестве жизнеспособной альтернативы традиционным банковским системам.

Вопросы и ответы

В чем основное отличие исламского банкинга от обычного?

Исламское банковское дело основывается на принципах Шариата, запрещающих начисление и выплату процентов (Riba) и препятствующих спекулятивной деятельности. Обычные банки, напротив, разрешают начисление и выплату процентов и не придерживаются особых этических принципов.

Как исламские банки получают прибыль, если они не взимают проценты?

Исламские банки получают доход за счет распределения прибыли, участия в капитале и финансирования под залог активов. Вместо того чтобы взимать проценты по кредитам, они вступают в партнерские отношения с клиентами, участвуют в прибылях и убытках от инвестиций, а также осуществляют операции с активами.

Доступны ли исламские банковские услуги только мусульманам?

Нет, исламские банковские услуги доступны как мусульманам, так и немусульманам. Исламские банки работают в различных странах мира и обслуживают разнообразную клиентуру, стремящуюся найти этичные и соответствующие шариату финансовые решения.

Могут ли физические и юридические лица получить полный спектр финансовых услуг в исламских банках?

Да, исламские банки предлагают широкий спектр финансовых услуг, включая сберегательные счета, инвестиционные счета, финансирование жилья, финансирование торговли, управление состоянием и многое другое. Эти услуги предназначены для удовлетворения финансовых потребностей частных лиц, малых предприятий и крупных корпораций.

Регулируются ли исламские банки, как обычные банки?

Да, исламские банки подлежат регулированию, как и обычные банки. Регулирующие органы следят за тем, чтобы исламские банки соблюдали принципы шариата, поддерживали финансовую стабильность и защищали интересы клиентов.

Каким образом исламские банки способствуют повышению социальной ответственности?

Исламские банки способствуют развитию социальной ответственности, запрещая инвестиции в отрасли, которые считаются вредными или неэтичными, такие как алкоголь, азартные игры и табак. Он поощряет этическую практику и ответственное финансирование, стремясь внести вклад в общее благосостояние общества.

Могут ли немусульманские страны получить выгоду от внедрения исламской банковской практики?

Да, немусульманские страны могут извлечь выгоду из принятия исламских банковских практик. Многие немусульманские страны признали потенциал исламских финансов и создали исламские банковские учреждения для привлечения инвестиций из стран с мусульманским большинством и выхода на растущий рынок исламских финансов.

Являются ли исламские банки более устойчивыми к финансовым кризисам по сравнению с обычными банками?

Исламские банки демонстрируют устойчивость во время финансовых кризисов благодаря своей природе разделения рисков и принципам финансирования под залог активов. Избегая чрезмерного левериджа и спекулятивных практик, исламские банки демонстрируют более стабильный и устойчивый подход к банковскому делу.

Как развивалась индустрия исламских банков в мире?

Исламская банковская индустрия переживает значительный рост во всем мире. По имеющимся данным, в 2020 году объем активов исламской финансовой индустрии превысит 2,8 трлн. долл. Исламские банковские учреждения расширили свое присутствие как в странах с мусульманским большинством населения, так и в немусульманских странах, таких как Великобритания, Малайзия и Объединенные Арабские Эмираты, где они удовлетворяют финансовые потребности различных групп населения.